Гроші на картку: коли можна без ФОП, а коли час ставати підприємцем?

І як сервіс IBANoplata допомагає уникати помилок і працювати легально.

У 2025 році в Україні можна легко отримати оплату на картку — буквально за кілька хвилин. Але чи завжди це законно?

Де межа між “допомогою від знайомого” і “прихованою підприємницькою діяльністю”? І як при цьому використовувати сервіс IBANoplata, щоб захистити себе, зручно отримувати платежі та уникнути проблем із банком чи податковою?

У цій статті розберемось:

• Коли можна отримувати гроші без реєстрації підприємницької діяльності;

• У яких випадках потрібно оформлювати ФОП;

• Як правильно вказувати призначення платежу, щоб уникнути блокувань та штрафів;

• Які податки чекають підприємців та фізичних осіб.

Коли можна отримувати гроші на картку без реєстрації ФОП (фізичної особи-підприємця)?

Закон дозволяє перекази без оформлення підприємництва, якщо це не систематична діяльність. Ось основні ситуації:

1. Перекази між власними рахунками

Дозволено без обмежень. Наприклад, з рахунку в одному банку на рахунок в іншому.

2. Перекази між близькими родичами

Допустимі, якщо в призначенні платежу вказано щось на кшталт:

“Матеріальна допомога від батька”, “Подарунок від дружини”.

Фінмоніторинг менше цікавиться такими транзакціями.

3. Подарунки (необкладені податком) неоподатковуються, якщо:

• Перекази здійснено від члена сім’ї першого ступеня споріднення (батьки, діти, чоловік/дружина)

• Подарунок не є регулярним джерелом доходу.

В інших випадках подарунок в грошовій формі — оподатковується як дохід фізособи — 18% ПДФО + 1,5% військовий збір.

4. Безповоротна фінансова допомога / позика

Можлива, але бажано мати договір, і в призначенні платежу вказати: «Безповоротна фінансова допомога за договором №…”

Без договору великі суми можуть викликати інтерес банку або ДПС.

Часто використовується між друзями, родичами.

Що НЕ можна робити без реєстрації підприємницької діяльності?

Систематичне надання послуг або продаж товарів вважається підприємницькою діяльністю. Якщо на приватну картку регулярно надходять кошти з призначенням “за послуги” — банк або податкова можуть це трактувати як приховану підприємницьку діяльність. Це відповідає порушенням за ст. 42 ГКУ + ст. 212 ККУ (ухилення від податків).

Тож, уникайте регулярних переказів “за послуги” без ФОП, бо це однозначно порушення закону.

Отже, коли час ставати підприємцем?

Якщо ви регулярно отримуєте оплату за роботу, товари або послуги — це вже підприємницька діяльність, навіть якщо ви не зареєстровані.

В такому разі банк або податкова можуть зацікавитись джерелом надходжень.

Тому, якщо ви:

• надаєте послуги (дизайн, копірайтинг, консультації, тощо),

• торгуєте онлайн (через соцмережі, маркетплейси),

• отримуєте оплату за навчання, тренінги тощо,

• здаєте майно в оренду

тоді потрібно зареєструвати ФОП (або подати декларацію про доходи , але про це у наступному абзаці)

Альтернативою реєстрації ФОП є подання декларації фізичних осіб про доходи.

Для прикладу, надходження від здавання в оренду майна: житла, господарських споруд, транспортних засобів та іншого майна. Крім того можна задекларувати доходи від діяльності як репетитор, ремонтно-будівельних послуг, аматорської артистичної діяльності. Також можна декларувати доходи за надання платних послуг з обробітку землі чи продажу сільськогосподарської продукції. Таким фізичним особам потрібно сплатити податок на декларовані доходи в розмірі 18% і військовий  збір (1,5%) протягом 90 днів з дати закінчення декларування. Це безпечна, але дорожча альтернатива реєстрації ФОП.

Оформлення ФОП — це не страшно.

Насправді, це найзручніша форма підприємництва для фрилансерів, онлайн-продавців і креативників.

Для початку потрібно визначити, яка система - загальна чи спрощена - найкраще підійде для конкретних умов бізнесу, допоможе ФОПу оптимізувати витрати, правильно оформлювати звітність і уникнути проблем із податковою службою.

Загальна система підходить для більшого бізнесу, в якому ФОПи ведуть детальний облік витрат.

Спрощена система призначена для малого бізнесу, в ній облік зведений до мінімуму. ФОПи на спрощеній системі сплачують Єдиний податок.

В межах спрощеної системи виділяють чотири групи оподаткування. В кожній із них є окремі податкові ставки і вимоги до бізнесу. Зокрема, обмеження за видами підприємницької діяльності для ФОПів І – ІІІ груп вказані в ст. 291 Податкового кодексу України.

Фактичне обмеження ФОПів на спрощеній системі полягає лише в максимальному ліміті доходу та в тому, що не можна проводити розрахунки в товарній формі — лише в грошовій (готівковій або безготівковій).

Реєстрацію ФОП можна зробити через “Дію”. Відкриття банківського рахунку для ФОП теж доступне онлайн.

Як у цьому всьому допомагає IBANoplata?

Сервіс IBANoplata — це простий і легальний спосіб отримувати оплати через IBAN, як для фізичних осіб, так і для ФОП.

Він дозволяє зручно формувати посилання на оплату, контролювати всі надходження.

Що дає IBANoplata фізичним особам:

• Отримання разових платежів на IBAN без прив’язки до банку;

• Безпека, контрагенти не бачать ваших карткових даних;

• Правильне призначення платежу: “подарунок”, “допомога”, яку ви самі можете зазначити.

Що дає IBANoplata підприємцям:

• Формування посилань з правильним формулюванням призначення платежу;

• Історія всіх платіжних посилань в одному кабінеті;

• Інтеграція з IBAN oplata API;

Навіть якщо ви тільки тестуєте нову послугу, продаєте хендмейд чи викладаєте онлайн — краще з самого початку робити це прозоро й безпечно.

Отже, разові подарунки чи допомога без реєстрації підприємницької діяльності через IBANoplata - ОК!

Регулярні перекази “за послуги” - радимо зареєструвати ФОП відповідної групи з необхідними КВЕДами.

Якщо ви ще не зареєструвались у сервісі — зараз саме час. Створіть своє перше платіжне посилання та контролюйте оплати легко і безпечно.

Зареєструватись та спробувати безкоштовно